內部稽核

台南紡織股份有限公司之稽核組為一獨立單位,直接隸屬公司董事會;除在每次董事會例行工作報告外,並於必要時將對公司營運有危害風險之事端立即向董事長及總經理報告,以落實公司治理之精神。

 

本公司內部稽核細則明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率,以達內部控制制度目的;內部控制制度及稽核範圍包涵本公司所有作業及本公司之子公司。

 

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。

 

內部稽核覆核各單位所執行的內部控制制度自行檢查作業,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,做為建議本公司董事會及董事長出具內部控制聲明書之依據。

 

本公司內部稽核單位配置專任稽核人員,經理及其所屬稽核人員共計4人。