一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
1.獨立董事與會計師至少每年二次定期會議(審計委員會)，會計師就本公司財務狀況及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並對
有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。
2.本公司委任資誠聯合會計師事務所查核本公司財務報表，並出具查核意見書報告獨立董事悉酌。
3.內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告。
二、歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形暨審計委員會重要決議
|
日期/會議屆次 |
溝通重點 |
|
113.08.07 第三屆第11次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *113年度4-6月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第二季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過112度第二季合併財報案。 *通過暫停化纖廠直紡線設備產能案。 *通過修訂本公司「印信管理」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則案。 |
|
|
113.05.07 第三屆第10次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *113年度1-3月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第一季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *對業務有關公司背書保證總額報告。 *通過113年度第一季合併財報案。 |
|
|
113.03.06 第三屆第9次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *112年度10月-113年度1月稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師112年度合併財務報告暨個體財報查核工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過113年度聘任簽證會計師之獨立性評估案。 *通過自113年第一季起變更財務報表簽證會計師案。 *通過113年度財務報告核閱及查核簽證暨營利事業所得稅結算申報事項之簽證公費案。 *通過本公司依國際會計準則第 36 號公報(IAS 36)規定認列資產減損案。 *通過112年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報告案。 *通過112年度盈餘分派議案。 *通過提撥112年度盈餘款捐贈臺南紡織文教公益慈善基金會案。 *通過修訂本公司「公司章程」部分條文案。 *通過修訂本公司「審計委員會組織規程」案。 *通過112年度「內部控制自行評估總表」、「內部控制制度聲明書」。 |
|
|
112.11.08 第三屆第7次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *112年度7-9月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第三季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過112年度第三季合併財報案。 *通過修訂本公司「董事會議事運作之管理」、「薪酬委員會」、 「印信管理」、「資通安全檢查」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 *通過本公司會計主管、稽核主管、公司治理主管異動。 *通過113年度稽核計劃。 |
|
|
112.08.08 第三屆第6次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *112年度4-6月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第二季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過112度第二季合併財報案。 |
|
|
112.05.09 第三屆第5次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *112年度2-3月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第一季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過112度第一季合併財報案。 *通過修訂本公司「任用」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 *通過新增本公司「內部重大資訊處理作業之管理」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 |
|
|
112.03.07 第三屆第4次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *111年度10月-112年度1月稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會會計師111年度合併財務報告暨個體財報查核工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務案。 *通過112年度聘任簽證會計師之獨立性評估案。 *通過112年度財務報告核閱及查核簽證暨營利事業所得稅結算申報事項之簽證公費案。 *通過111年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報告案。 *通過111年度盈餘分派議案。 *通過提撥111年度盈餘款捐贈臺南紡織文教公益慈善基金會案。 *通過111年度「內部控制自行評估總表」、「內部控制制度聲明書」。 |
|
|
111.11.10 第三屆第3次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *111年度7-9月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第三季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過111年度第三季合併財報案。 *通過112年度稽核計劃。 |
|
|
111.08.09 第三屆第2次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *111年度4-6月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第二季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過111年度第二季合併財報案。 *通過訂定本公司「誠信經營守則」。 *通過訂定本公司「誠信經營作業程序及行為指南」。 |
|
|
111.05.09 第二屆第13次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *111年度2-3月份稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師第一季合併財報核閱工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過111度第一季合併財報案。 *通過修訂本公司「防範內線交易之管理」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 *通過修訂本公司「關係人交易之管理」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 *通過新增本公司「永續報告書編制作業」之書面內部控制制度及內部稽核實施細則。 |
|
|
111.03.08 第二屆第12次審計委員會 |
與內部稽核主管單獨溝通情形 *110年度10月-111年度1月稽核工作報告。 |
|
與會計師單獨溝通情形 *會計師110年度合併財務報告暨個體財報查核工作報告。 |
|
|
其他重要決議 *通過111年度聘任簽證會計師之獨立性評估案。 *通過111年度財務報告核閱及查核簽證暨營利事業所得稅結算申報事項之簽證公費。 *通過110年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報告。 *通過110年度盈餘分派議案。 *通過修訂本公司「取得或處分資產處理辦法」案。 *通過提撥臺南紡織文教公益慈善基金會捐款877萬元。 *通過110年度「內部控制自行評估總表」、「內部控制制度聲明書」。 |